Эти советы являются частью персонализированного инструмента рекомендаций TaxTim, который называется Tax Health Score. После того, как вы подадите налоговую декларацию в TaxTim, мы проанализируем ее и составим ваш собственный уникальный рейтинг налогового состояния, который рекомендует, как вы можете оптимизировать вычеты, платить меньше налогов и максимально увеличить потенциальный возврат средств в будущем.
Приведенные ниже советы охватывают все возможные рекомендации и могут быть неприменимы к вашей индивидуальной налоговой ситуации. Единственный способ узнать, какие из них применимы к вам, — использовать TaxTim для заполнения и отправки налоговой декларации.
1. Сделайте взнос в пенсионный фонд
Ваши взносы в пенсионные фонды https://psyonline.ru/article/other4/77939/ не облагаются налогом в размере до 27,5% от большей части вашего налогооблагаемого дохода или вознаграждения (максимум 350 000 рупий в год). Это ограничение распространяется на общую сумму взносов, которые вы вносите в любой пенсионный, накопительный или пенсионный аннуитетный фонд (RA) в течение года. Налоговый вычет всегда будет ограничен фактическими взносами, которые вы внесли.
Ваши взносы в пенсионный и резервный фонды обычно структурируются через вашего работодателя (вы увидите их в своей ежемесячной платежной ведомости), но вы можете самостоятельно пополнить свои пенсионные сбережения, сделав взнос в пенсионный фонд. Поскольку вы не можете получить доступ к своим средствам RA, пока вам не исполнится 55 лет, это отличный способ сэкономить на будущее, а также сократить свой ежегодный налоговый счет.
2. Откройте сберегательный счет Tax Free
Это тип сберегательного счета, предлагаемый финансовыми учреждениями, который инвестирует ваши деньги в комбинацию финансовых продуктов, таких как паевые фонды, банковские сберегательные счета, срочные депозиты, облигации и т.д.
Разница между этим и другими сберегательными или инвестиционными счетами заключается в том, что все доходы, то есть проценты, дивиденды и прирост капитала, не облагаются налогом. Это означает, что вы не обязаны платить налог на прирост ваших инвестиций, ни если вы решите вывести средства со своего счета.
Суммы ежегодных и пожизненных взносов
Существует годовой лимит взносов в размере 36 000 реалов за налоговый год, а также пожизненный лимит в 500 000 реалов. Как только вы достигнете своего пожизненного лимита взносов в размере 500 000 рублей, дальнейшие инвестиции на сберегательный счет tax free не будут разрешены.
Количество аккаунтов не ограничено
Годовое ограничение может распространяться на любое количество сберегательных счетов, какое вы пожелаете, при условии, что вы не инвестируете в общей сложности более 36 000 рупий за налоговый год (с 1 марта по конец февраля).). Итак, если, например, вы уже внесли 10 000 рублей на один сберегательный счет tax free за этот период, вы сможете инвестировать максимум 26 000 рублей на любые другие.
Нет переноса годового лимита взносов
Годовое ограничение не может быть перенесено на следующий налоговый год, вы просто лишаетесь любой неиспользованной суммы и получаете новый годовой лимит в размере 36 000 рупий для инвестирования в сберегательный счет tax free. Например, если вы вложили 26 000 рублей за налоговый год, вы не можете перенести 10 000 рублей на следующий год.
Взнос на безналоговый сберегательный счет для несовершеннолетнего
Как родитель, вы можете открыть безналоговый сберегательный счет для своего несовершеннолетнего ребенка (ren), но вы должны знать, что любые взносы, которые вы вносите на этот счет от их имени, засчитываются в их годовой и пожизненный лимит взносов.
Преимущества безналогового сберегательного счета
Рост без налогов, даже если вы реинвестируете
Важнейшим преимуществом безналогового сберегательного счета является то, что ваш рост или доход от первоначальных инвестиций освобождаются от налога на снятие средств. Вы можете реинвестировать (или капитализировать) свои доходы, и они не учитываются при расчете вашего годового или пожизненного лимита взносов.
Например:
если вы инвестируете 36 000 реалов в течение года и получаете возврат инвестиций в размере 2 000 реинвестов, общая сумма на счете составит 38,000 реалов, но вы все равно сможете инвестировать свои полные 36 000 реалов в следующем году в качестве R2,Реинвестирование в размере 000 не засчитывается в годовой или пожизненный лимит.
Неограниченный вывод средств с условиями
Вы можете снять средства со своего налогового сберегательного счета в любое удобное для вас время, однако любая сумма замещающих инвестиций рассматривается как новый взнос и, следовательно, учитывается в ваших годовых и пожизненных лимитах.
3. Пожертвуйте на благотворительную организацию, зарегистрированную в SARS
Общественная благотворительная организация (PBO) — это некоммерческая организация, которая имеет специальное разрешение SARS не платить никаких налогов в Южной Африке с получаемых пожертвований. Организация, скорее всего, занимается благотворительной деятельностью, например, здравоохранением, образованием, борьбой с бедностью, жильем, охраной природы, экологическими, культурными и религиозными услугами.
Ваши взносы в зарегистрированные PBO не облагаются налогом в размере до 10% от вашего налогооблагаемого дохода. Любые пожертвования, превышающие этот лимит, переносятся и могут быть востребованы в качестве вычета в следующем налоговом году. Чтобы претендовать на налоговый вычет в вашем ITR12, вы должны убедиться, что получили налоговый сертификат s18A от PBO.
Вы можете найти список одобренных SARS PBO на веб-сайте SARS здесь.
Это отличный способ пожертвовать на благое дело, а также сократить свой налоговый счет.
4. Присоединяйтесь к программе медицинской помощи
Если вы вносите вклад в медицинскую помощь в этом налоговом году (т.Е. в 2021 году), вы получите фиксированный ежемесячный налоговый кредит в размере 319 реалов для вас как основного участника, еще 319 реалов для вашего первого иждивенца и 215 реалов для каждого из ваших дополнительных иждивенцев. SARS называет эту скидку налоговым кредитом на оплату медицинских схем — это фиксированная ставка в месяц (т. Е. Не Учитывает ваш налогооблагаемый доход) и является прямым уменьшением ваших налоговых обязательств.
Например:
если Джон оплачивает медицинскую помощь для себя, своей жены и своих 3 детей, его налоговый кредит за 2021 налоговый год будет рассчитан следующим образом:
R319 для Джона
+ R319 для жены Джона
+ (R215 x 3) для его 3 детей
= R1,283 налоговых кредита в месяц
, таким образом, налоговые обязательства Джона уменьшаются на R1,283 в месяц (R15,396 в год).
Если ваш медицинский налоговый кредит превышает ваши фактические налоговые обязательства, то ваши налоговые обязательства будут равны нулю, и вы не получите возврат налога. Это означает, что в приведенном выше примере, если фактическое налоговое обязательство Джона за год составило 13 000 реалов, оно будет уменьшено на налоговый кредит в размере 15 396 реалов, чтобы получить нулевую сумму из-за атипичной пневмонии. Он НЕ получит разницу в размере R2,396 в качестве возврата налога.
5. Ведите журнал учета, если вы получаете пособие на проезд
Пособие на проезд является дополнительным налогооблагаемым пособием, что означает, что оно будет включено в ваш налогооблагаемый доход, и вы будете облагаться налогом на него. В большинстве случаев 80% путевых расходов включается в налоговые цели (предполагается, что вы ездите на 80% для личных целей и 20% для бизнеса). Однако, если вы ведете журнал учета пробега, вы можете потребовать вычета из него командировочных, что может уменьшить ваш налог, причитающийся SARS. Пожалуйста, обратите внимание, что вы можете претендовать на вычет только в том случае, если ваши путевые расходы указаны рядом с исходным кодом 3701 или 3702 в вашем IRP5.
Пожалуйста, воспользуйтесь нашим калькулятором вычета на поездки, чтобы узнать сумму вычета на поездки, на которую вы можете претендовать.